（単位 百万円: 未満切捨）
期 別 前中間会計期間末 当中間会計期間末 前事業年度の要約貸借対照表
（平成12年9月30日現在） （平成13年9月30日現在） （平成13年3月31日現在）
科 目 金 額 構成比 金 額 構成比 金 額 構成比
（資 産 の 部） ％ ％ ％
Ⅰ 流 動 資 産
1.現 金 及 び 預 金 4, 494 4, 982 3, 768 1, 214
2.受 取 手 形 997 1, 194 1, 119 74
3.売 掛 金 19, 916 22, 663 22, 295 367
4.た な 卸 資 産 4, 629 4, 418 4, 087 331
5.そ の 他 3, 249 3, 158 2, 909 249
6.貸 倒 引 当 金 △ 80 △ 291 △ 291
-流 動 資 産 合 計 33, 207 42. 1 36, 126 45. 0 33, 888 42. 2 2, 237
Ⅱ 固 定 資 産
( 1) 有 形 固 定 資 産
1.建 物 4, 764 4, 413 4, 558 △ 144
2.機 械 及 び 装 置 12, 606 11, 286 11, 981 △ 694
3.土 地 3, 416 3, 416 3, 416
4.そ の 他 1, 980 2, 017 1, 780 237
有 形 固 定 資 産 合 計 22, 767 21, 134 21, 737 △ 602
( 2) 無 形 固 定 資 産 36 19 19 0
( 3) 投資その他の資産
1.投 資 有 価 証 券 21, 872 19, 778 21, 456 △ 1, 677
2.そ の 他 1, 080 3, 173 3, 301 △ 128
3.貸 倒 引 当 金 △ 2 △ 6 △ 8 2
投資その他の資産合計 22, 950 22, 946 24, 750 △ 1, 803
固 定 資 産 合 計 45, 754 57. 9 44, 101 55. 0 46, 507 57. 8 △ 2, 406 資 産 合 計 78, 962 100. 0 80, 228 100. 0 80, 396 100. 0 △ 168
中 間 貸 借 対 照 表
（単位 百万円: 未満切捨）
期 別 前中間会計期間末 当中間会計期間末 前事業年度の要約貸借対照表
（平成12年9月30日現在） （平成13年9月30日現在） （平成13年3月31日現在）
科 目 金 額 構成比 金 額 構成比 金 額 構成比
（負 債 の 部） ％ ％ ％
Ⅰ 流 動 負 債
1.支 払 手 形 7, 824 7, 721 7, 987 △ 266
2.買 掛 金 8, 267 8, 675 8, 813 △ 138
3.短 期 借 入 金 2, 251 851 851
4.未 払 法 人 税 等 1, 051 1, 400 1, 683 △ 283
5.賞 与 引 当 金 2, 240 2, 291 2, 293 △ 2
6.固 定 資 産 支 払 手 形 1, 075 1, 193 608 585
7.そ の 他 3, 451 3, 803 3, 134 668
流 動 負 債 合 計 26, 163 33. 1 25, 936 32. 3 25, 373 31. 6 563 Ⅱ 固 定 負 債
1.転 換 社 債 4, 700 2, 030 4, 700 △ 2, 670
2.長 期 借 入 金 4, 164 3, 362 3, 788 △ 425
3.退職給付引当金 666 1, 383 1, 041 341
4.役 員 退 職 慰 労 引 当 金 290 191 319 △ 127
5.そ の 他 953 306 1, 049 △ 742
固 定 負 債 合 計 10, 774 13. 7 7, 274 9. 1 10, 898 13. 5 △ 3, 624 負 債 合 計 36, 937 46. 8 33, 210 41. 4 36, 272 45. 1 △ 3, 061
（資 本 の 部）
Ⅰ 資 本 金 10, 341 13. 1 11, 680 14. 6 10, 341 12. 9 1, 339
Ⅱ 資 本 準 備 金 11, 113 14. 1 12, 444 15. 5 11, 113 13. 8 1, 330
Ⅲ 利 益 準 備 金 772 1. 0 838 1. 0 799 1. 0 38
Ⅳ その他の剰余金
1.任 意 積 立 金 12, 926 14, 817 12, 926 1, 890
2.中 間 （ 当 期 ）未 処分 利益 4, 536 5, 031 5, 775 △ 744
その他の剰余金合計 17, 463 22. 1 19, 848 24. 7 18, 702 23. 3 1, 146
Ⅴ その他有価証券評価差額金 2, 333 2. 9 2, 205 2. 8 3, 167 3. 9 △ 961
Ⅵ 自 己 株 式 - - △0 △0. 0 - - △0
資 本 合 計 42, 024 53. 2 47, 017 58. 6 44, 124 54. 9 2, 893 負 債 資 本 合 計 78, 962 100. 0 80, 228 100. 0 80, 396 100. 0 △ 168
（単位 百万円：未満切捨）
期 別 前中間会計期間 当中間会計期間 前事業年度の要約損益計算書
科 目 金 額 百分比 金 額 百分比 金 額 百分比
％ ％ ％
Ⅰ売 上 高 50, 394 100. 0 55, 386 100. 0 4, 992 106, 985 100. 0
Ⅱ売 上 原 価 42, 672 84. 7 45, 940 82. 9 3, 267 89, 609 83. 8
売 上 総 利 益 7, 721 15. 3 9, 446 17. 1 1, 724 17, 376 16. 2
Ⅲ販売費及び一般管理費 5, 645 11. 2 6, 670 12. 1 1, 024 12, 134 11. 3
営 業 利 益 2, 075 4. 1 2, 776 5. 0 700 5, 241 4. 9
Ⅳ営 業 外 収 益 174 0. 4 187 0. 4 12 373 0. 4
Ⅴ営 業 外 費 用 247 0. 5 269 0. 5 22 405 0. 4
経 常 利 益 2, 002 4. 0 2, 694 4. 9 691 5, 210 4. 9
Ⅵ特 別 利 益 23 0. 0 3 0. 0 △ 19 37 0. 0
Ⅶ特 別 損 失 130 0. 2 28 0. 1 △ 101 876 0. 8
税引前中間（当期）純利益 1, 895 3. 8 2, 668 4. 8 772 4, 371 4. 1
法人税、住民税及び事業税 1, 184 1, 466 2, 772
法 人 税 等 調 整 額 △ 380 804 1. 6 △ 368 1, 097 2. 0 292 △ 1, 032 1, 740 1. 6
中 間 （ 当 期 ） 純 利 益 1, 091 2. 2 1, 570 2. 8 479 2, 630 2. 5
前 期 繰 越 利 益 3, 445 3, 460 3, 445
中 間 配 当 額 - - 273
中 間 配 当 に 伴 う 利益 準 備金積 立額
- - 27
中 間 （ 当 期 ） 未 処 分 利 益 4, 536 5, 031 5, 775
増 減 中 間 損 益 計 算 書
自 平成12年4月 1日 至 平成12年9月30日
自 平成13年4月 1日 至 平成13年9月30日
中間財務諸表作成の基本となる重要な事項
１． 資産の評価基準及び評価方法 ( 1) 有価証券
( a) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法によっています。 ( b) その他有価証券
時価のあるものは、中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法により評価しています。( 評価差額は全部資本直 入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しています。)
時価のないものは、移動平均法による原価法により評価しています。 ( 2) デリバティブ
時価法によっています。 ( 3) たな卸資産
( a) 評価基準… … 製品、仕掛品、原材料及び貯蔵品はいずれも原価法によっています。
( b) 評価方法… … 製品、仕掛品及び原材料は総平均法により、貯蔵品は最終取得原価法によっています。
２． 固定資産の減価償却の方法
( 1) 有形固定資産 定率法を採用しています。 ( 2) 無形固定資産 定額法を採用しています。 ( 3) 長期前払費用 定額法を採用しています。 ３． 引当金の計上基準
( 1) 貸倒引当金 債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権 等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しています。 ( 2) 賞与引当金 従業員に対して支給する賞与に充てるため、賞与支払予定額のうち当中間会計期間に属する
支給対象期間に見合う金額を計上しています。
( 3) 退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額 に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しています。 なお、会計基準変更時差異( 8, 273百万円) については、15年による均等額を費用処理してい ます。
過去勤務債務は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数( 15年) による定 額法により処理しています。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の 年数( 15年) による定率法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理していま す。
( 4) 役員退職慰労引当金 役員退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく中間会計期間末要支給額を計上していま す。
４． リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については通常の賃貸借取引 に係る方法に準じた会計処理によっています。
５． ヘッジ会計の方法 ( 1) ヘッジ会計の方法
原則として繰延ヘッジ処理によっています。
また、為替予約については振当処理の要件を満たしている場合は振当処理に、金利通貨スワップについては一体処理の 要件を満たしている場合は一体処理によっています。
( 2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段 ヘッジ対象
為替予約 外貨建売掛金及び外貨建予定売上
金利通貨スワップ 外貨建貸付金
( 3) ヘッジ方針
当社の内部規程である「経理部事務マニュアル」に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクを一定の範囲内でヘッ ジしています。
( 4) ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計又は相場変動とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計又は相場変動 を半期ごとに比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しています。ただし、一体処理によっている金 利通貨スワップについては、有効性の評価を省略しています。
６． その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項 消費税等の会計処理
注 記 事 項
( 中間貸借対照表関係)前中間会計期間末 当中間会計期間末 前事業年度末
１． 有形固定資産の 54, 043 百万円 56, 501 百万円 55, 179 百万円
減価償却累計額
２．( 1) 担保に供している資産
土地 542 百万円 542 百万円 542 百万円
( 2) 担保権によって担保されている債務
借入金( 熊本県) に対する 363 百万円 283 百万円 323 百万円
銀行保証に係る被保証債務
３． 偶発債務
( 1) 従業員の銀行借入に対する
保証債務 184百万円 194百万円 195百万円
( 2) ピー・ティー・ショーワ・イン
ドネシア・マニファクチャリン 588百万円 225百万円 599百万円
グの銀行借入に対する保証債務
( 3) サミット・ショーワ・マニファ 968百万円 986百万円
クチャリング・カンパニー・リ ミテッドの銀行借入に対する保 証債務
４． 仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺し、相殺後の金額は、当中間会計期間末においては流動負債の「その他」に、前中間会計 期間末及び前事業年度末においては流動資産の「その他」に含めて表示しています。
５． 転換社債の転換状況 2004年満期円貨建転換社債
株式への転換 4, 362 千株
資本組入総額 1, 339 百万円
転換価格 612. 00円
６． 期末日満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決済処理しています。
なお、前中間会計期間、当中間会計期間及び前事業年度の末日が金融機関の休日であったため、以下の満期手形が期末残高に含ま れています。
受取手形 32 百万円 30 百万円 23百万円
( 中間損益計算書関係)
前中間会計期間 当中間会計期間 前事業年度 １． 営業外収益の主要項目
受取利息 13 百万円 7 百万円 23 百万円
受取配当金 137 百万円 146 百万円 234 百万円
２． 営業外費用の主要項目
支払利息 59 百万円 45 百万円 124 百万円
３． 特別損失の主要項目
固定資産売廃却損 130 百万円 28 百万円 261 百万円
４．減価償却実施額
有形固定資産 1, 826 百万円 1, 728 百万円 3, 897 百万円
( リース取引関係)
前中間会計期間 当中間会計期間
前事業年度
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
1. リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び中間期末（期末）残高相当額
取得価額相当額
工具、器具及び備品
3, 043 百万円
2, 716 百万円
3, 121 百万円
その他
203
269
254
合計
3, 247
2, 985
3, 375
減価償却累計額相当額
